Дарья Григорьева - Частный юрист, специалист по гражданскому праву
Получите консультацию
бесплатно
Ваша заявка принята!
Юрист свяжется с вами в ближайшее время
Консультация юриста онлайн. Ответ на сайте в течение 15 минут
Поле обязательно для заполнения
Введите номер телефона для связи

У заемщиков есть возможность вернуть 13 процентов от кредита. Граждане имеют право на социальный или имущественный вычет по уплаченному налогу на доходы в случае, если взяли деньги в долг на приобретения жилья, оплату образовательных или медицинских услуг.

Как вернуть 13% от кредита?

В определенных ситуациях законодатель предусмотрел возможность частично вернуть гражданину уплаченные налоги. Если заемщик взял средства в долг, то говорить о налоговом вычете можно только в случае, если они были израсходованы на определенные цели, указанные в НК РФ. Возврат 13 процентов с потребительского кредита возможен тогда, когда долг перед финансовой организацией, выдавшей потребительский займ, полностью погашен. Следует учитывать некоторые нюансы:

  • процентные расходы идут в счет налоговых вычетов;
  • заемные средства возвращаются частично при выполнении обязательств досрочно;
  • процентные затраты возвращают, если отдать товар назад, приобретенный на взятые в долг деньги.

Обратите внимание!

Процедура получения процентов, размеры вычета и прочие особенности устанавливает НК РФ: для имущественного вычета – ст. 220, для социальных вычетов по тратам на образование либо медицинские услуги – ст. 219.

С какого кредита можно вернуть подоходный налог?

Законодатель РФ дает возможность осуществлять имущественные или социальные вычеты. Граждане страны также вправе получить их, если указанные услуги оплачивались с привлечением целевых кредитных средств. Расчет ведется с суммы процентов за пользование деньгами (переплаты).

Заемщик может оформить вычет в размере 13 процентов от суммы уплаченных за пользование кредитом средств (процентов по займу), если было целевое предназначение, и деньги применялись для одной из следующих нужд:

  • покупка или строительство жилья;
  • медицинское обслуживание заемщика или его родственников;
  • средства на образование.

Обратите внимание!

К особенности оформления вычета за пользование кредитными средствами относят то, что осуществить его можно после погашения всего займа, чтобы высчитать полную переплату, от которой и рассчитывается размер компенсации.

Как вернуть проценты по потребительскому кредиту?

Возврат подоходного налога при потребительском займе возможен лишь при условии, если в договоре указано, что деньги могут быть потрачены только на указанные цели (покупка жилого помещения, строительство дома и т.д.).

На официальном сайте налоговой службы есть все необходимые сведения по оформлению налоговых вычетов, а также список документации, которую необходимо представить в ФНС.

При оформлении возврата в случае с ипотекой нужно будет предоставить пакет следующих бумаг:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку с места работы физлица 2-НДФЛ;
  • свидетельство о собственности на жилплощадь;
  • паспорт гражданина;
  • соглашение с графиком платежей;
  • справка из финансовой организации об уплаченных процентах.

Обратите внимание!

Справки из банка и с работы предъявляют в виде оригиналов, декларация заполняется лично, другие документы направляют в виде заверенных ксерокопий.

Возврат 13 процентов за кредит предоставляется официально трудоустроенному лицу, имеющему доход, с которого осуществляются налоговые отчисления каждый месяц. Для матерей, находящихся в декрете, налоговый вычет за время пребывания в отпуске по уходу за ребенком оформить не получится, так как подоходный налог с пособий по уходу за малышом в государственную казну не удерживают.

Также после подачи декларации физлицо вправе обратиться к своему работодателю, чтобы у него не удерживали НДФЛ. Для этого необходимо написать заявку и представить нужную документацию.

Какие нюансы нужно учесть заемщикам?

При оформлении возврата процентов в случае, если на кредитные деньги вы оплатили обучение, нужно учитывать следующие особенности:

  1. обучение должно проводиться только по дневной форме;
  2. учебное учреждение должно иметь лицензию на ведение своей деятельности;
  3. обучающийся должен быть младше 24 года;
  4. законодатель предусмотрел предел суммы вычета – 50 тыс. рублей в год;
  5. возвратить проценты могут не только родители, которые платят за обучение своих детей, но и другие родственники, перечисляющие заемные средства учебному заведению за своих близких.

Если заемщик оформлял целевой потребительский займ для улучшения условий проживания, он также вправе возвратить уплаченный от общей суммы подоходный налог.

Пример

Гражданин получил в банке потребительский займ на улучшение жилищных условий, сумма которого составляет 1 млн. 300 тыс. рублей. Он может вернуть основной имущественный вычет, который будет исчисляться следующим образом: 1 млн. 300 тыс. х 13 процентов = 169 тыс. рублей.

За период пользования кредитом начислены проценты в сумме 35% годовых - 455 тыс. рублей. Заемщику положено вернуть 13%: 350 тыс. х 13% = 59150 руб. Две полученные суммы складываются и получается общий размер компенсации.

Если средства предусматривались на лечение, заемщик имеет право вернуть подоходный налог только с самого займа без учета процентов.

Компенсация предоставляется один раз, поэтому вторично обратиться за ней заемщик не сможет. Возвратить НДФЛ по процентам за займ не получится в том случае, когда он не являлся целевым и был взят на личные нужды.

Для получения максимально подробной консультации по своему вопросу вам достаточно обратиться за помощью к нашим юристам через форму на сайте или позвонить по указанному телефону.

Ваша заявка принята!
Юрист свяжется с вами в ближайшее время
  • Кратко опишите проблему и оставьте свои контактные данные
  • В течении 5 минут с вами свяжется юрист и ответит на ваши вопросы
  • Вы получаете развернутый ответ юриста и знаете как действовать
    дальше
Поле обязательно для заполнения Введите номер телефона для связи